Finansieringsavtal för uppdrag av monetärt krav: En egenskap och ett prov

Det är inte alltid möjligt för affärspartners att i tidfullt ut uppfylla sina ekonomiska skyldigheter gentemot varandra. I sådana fall finns det ett behov av att hitta den bästa vägen ut ur en svår situation. Bland alternativen för att lösa monetära problem är en viktig plats upptagen av ett finansieringsavtal för tilldelning av ett monetärt krav, vilket gör det möjligt för varje deltagare av marknadsförbindelser att lämna den nuvarande situationen utan negativa konsekvenser.

Vad är denna typ av transaktion

Begreppet finansieringsavtal för koncessionMonetära påståenden kom till den ryska världen av marknadsrelationer relativt nyligen, men redan starkt förankrade i den. Dess definition ges i punkt 1 i artikel 824 i Ryska federationens civila lag. I enlighet med denna artikel fastställer ett finansieringsavtal för överlåtelse av en monetär fordran en transaktion genom vilken en av deltagarna överför eller planerar, efter en viss tid, att överföra medel till den andra deltagaren, varvid efterfrågan på avkastning senare kommer att presenteras för en tredje part. Det visar sig att det trots den bilaterala karaktären av denna typ av överenskommelse binder de tre parternas lagliga skyldigheter, vilka involverar dem och dem som inte har undertecknat kontraktet.

I praktiken kallas sådana avtal också factoring.

Avtalets deltagare

Parterna till ett avtal om finansiering mot överlåtelse av penningfordringar är:

• Faktorn (finansiell agent) är ett företag,kännetecknas av en kommersiell orientering och utfärdande av monetära resurser under uppdraget av ett finansiellt krav (kravet på agentens kommersiella grund är obligatoriskt).
• Långivare (kund) - har inte fått betalningen för de tjänster och / eller varor som tillhandahålls och den person som ansökte till finansinstitutet för ingående av kontraktet.

En person som inte får betalt produkter / tjänster - gäldenären. Till det kommer att tillämpa en penningfordran, och det kommer att bli en tredje part inblandad i rättsförhållandet av transaktions deltagare.

Finansiella kravet är baserat påkundvaror eller de tjänster / tjänster som gjorts till honom / gäldenären, som inte betalas vid transaktionstidpunkten. Det kan också ceded av kunden för andra ändamål (till exempel om kunden har finansiella skulder till banken, kan han ingå ett avtal med honom på factoring och därmed stänga skulden).

Egenskaper för finansieringsavtalet för uppdrag av monetär fordran, dess egenskaper

Finansieringskontraktet för uppdrag av en monetär fordran är:

• ömsesidigt - fastställer bilaterala rättigheter och skyldigheter motparter mot varandra
• besvärlig - reglerar betalning för fullgörandet av de skyldigheter som uppkommit till motparten.

Avtalet kan också vara verkligt ellersamförstånd. I det första fallet är kontraktet giltigt först efter överlåtelsen av den sak som en deltagare måste överföra till en annan (i det här fallet ekonomiska medel), förutsatt att parterna har kommit överens och lagligt säkrat det.

Överenskommelsen börjar omedelbart agerafrån undertecknandet av entreprenörerna. Vilken av dessa typer av finansieringsavtal kommer att relateras till tilldelningen av ett monetärt krav, bestämmer deltagarna själva. Deras beslut bör återspeglas i texten i avtalet som fastställer, från vilken tid det undertecknade dokumentet träder i kraft.

Särskilda transaktioner är följande:

• kombination av tecken på två typer av avtal: om tilldelning av fordringsrätt (uppdrag) och lån / kredit;
• möjlighet att samtidigt vara överens om att göra ombudet av andra finansiella tjänster till klienten (såsom att upprätthålla sin bokföring).

Avtalsform

Som med alla standardtransaktioner, kontraktets formfinansiering under uppdrag av en monetär fordran - en enkel skriftlig. Det innebär att för att ingå ett avtal upprättas ett dokument som speglar alla villkor i transaktionen och som anses giltigt efter det att den har undertecknats av motparterna. Dokumentet är upprättat i två exemplar, vardera innehållande parternas signaturer. Notariell eller annan försäkring i detta fall är inte nödvändig om inte parterna föreskriver något annat.

Utöver standardutkastet av dokumentet,lagstiftaren tillåter dig att ingå ett finansieringsavtal för uppdelning av ett monetärt krav (factoring) genom utbyte av telegram, brev och andra dokument, inklusive e-post. Huvudvillkoren är förmågan att på ett tillförlitligt sätt fastställa att informationen faktiskt erhålls från motparten. Huvudkravet som reglerar avtalets giltighet är mottagandet av ett godkännande (samtycke) från den andra parten till transaktionen. Samtycket anses vara mottaget om den person som mottog erbjudandet (erbjudande) börjar utföra de åtgärder som anges i avtalets text (tillhandahållande av tjänster, leverans av varor etc.) inom den tid som fastställts genom motparters överenskommelse.

På begäran av parterna i transaktionen, kontraktetFinansiering enligt uppdrag av en monetär fordran kan certifieras av en notarie eller registreras hos Rosreestr. Om parterna vill genomföra en statlig registrering av transaktionen, måste kontraktet göras i 3 exemplar för att kunna lämna originalet till registreringsmyndigheten.

Avtalets innehåll

Innehållet i kontraktet för finansiering av koncessionDen monetära fordringen skiljer sig inte från andra standardavtal, som formaliseras på liknande sätt. Texten i dokumentet består av följande obligatoriska föremål:

• ingress (detta inkluderar dokumentets titel samt datum och plats för sammanställningen);
• information om deltagarna (fullständigt namn eller fullständigt namn på organisationen, med angivande av postadress och juridisk adress och passdata)
• Avtalets föremål (detta är ett väsentligt villkor i avtalet som återspeglar transaktionens väsentlighet).
• Kontraktets pris (mängden finansiella medel som tillhandahålls kunden bestäms av parternas överenskommelse).
• Avtalets löptid (bestämd av parterna)
• motparters rättigheter och skyldigheter
• ansvar för att deras skyldigheter inte fullföljts
• möjligheten att uppträda omständigheter som erkänns som force majeure
• Övriga villkor (föreskrivs endast efter parternas överenskommelse).
• parternas krav

Exempel på finansieringsavtalet för uppdrag av en monetär fordran

Objekten som anges ovan måste vara närvarande iavtal utan misslyckande. I det här fallet måste var och en av dem ordineras på det mest detaljerade sättet. Man bör komma ihåg att om det råder någon motsättning mellan entreprenörer kommer förfarandet att utföras på grundval av texten i dokumentet. Därför är det viktigt för varje deltagare att skriva ner så mycket detaljer som möjligt i avtalet. Det bör emellertid komma ihåg att alla kontraktsvillkor i finansieringsavtalet måste överenskommas av entreprenörerna, eftersom den undertecknade underskriften bekräftar bekantskap med texten och avtalet med var och en av dess klausuler.

Exempel på ett koncessionsavtal för koncessionDen monetära fordran kan ses nedan. Man bör komma ihåg att parterna, förutom obligatoriska föremål, kan lägga till andra detaljer i kontraktet efter eget gottfinnande, förutsatt att de inte strider mot lagstiftning och önskemål från varje deltagare.

Avtalets innehåll

Föremålet för ett finansieringsavtal för uppdrag av en monetär fordran är ett väsentligt villkor som bestämmer väsentligheten i transaktionen. Dess roll kan uppfyllas:

• det faktum att faktorn erhåller ett finansiellt krav från kunden, vilket utförs i utbyte för att finansiera det senare i kontanter i det erforderliga beloppet;
• faktum för övergången av kravet till faktorn förmöjligheten för kunden att uppfylla sina ekonomiska skyldigheter (i regel gäller detta för transaktioner med utlåning och det finansiella kravet i ett sådant fall kan överföras till faktorn endast om det inte uppfyller sina skyldigheter gentemot den kommersiella organisationen).

Oavsett vad exakt är ämnetÖverenskommelse låter agenten på ett eller annat sätt låna kunden och få en garanti för återbetalningen av sina medel i form av upplåning av en monetär fordran. Det här bestämmer kombinationen av ovan nämnda tecken på utlåning och cession i kontraktet.

Man bör komma ihåg att ämnet ärett väsentligt villkor i avtalet, utan att ange vilken transaktion som inte anses vara avslutad. Därför är det extremt viktigt att skriva ned ämnet på det mest detaljerade sättet, vilket indikerar alla egenskaper som gör det möjligt att identifiera det.

Motparters rättigheter och skyldigheter

Tullfaktorn för denna typ av överenskommelse är:

• Motpartens finansiella subvention genom att överföra transaktionspriset (finansiella medel) i den ordning som fastställs i detta dokument.
• Godkännande av ett dokumentpaket från kunden, så att han kan behålla sin bokföring i fall som anges i det avtalade avtalet.
• vilket ger kunden andra finansiella tjänster som parterna har kommit överens om
• Utarbetande av en detaljerad finansiell rapport för kunden
• presentation till gäldenären på hans begäran om bekräftelse på att den ekonomiska fordringen faktiskt överfördes till faktorn.

Underlåtenhet att följa det senare villkoret ger gäldenären rätt att överföra medel till kunden, varefter hans skyldigheter gentemot honom kommer att anses uppfyllda.

Den rätta faktorn för denna typ av överenskommelse är emellertid att det kommer att få pengar från gäldenären efter det att dokumentet är undertecknat.

Klientens förpliktelser enligt avtalet omfattar:

• ett uppdrag eller en skyldighet att därefter tilldela fordringsägaren ett finansiellt krav
• överföra till agenten av ett dokumentpaket som visar rätten till ett finansiellt krav samt den information som krävs för att genomföra detta krav
• informera gäldenären om det faktum att överföringen av fordran skriftligen har skett (det är att föredra att skicka meddelandet med registrerat brev med bevarande av kontrollen för avsändning)
• betalning för faktortjänster (finansiell agent).

Undertecknandet av ett finansieringsavtal för uppdelning av ett monetärt krav (factoring) ställer också skyldigheter på gäldenären, som inte är part i transaktionen. De är som följer:

• betalning till agenten under förutsättning attgäldenären anmäldes skriftligen om överlåtelsen av fordringsrätten (den kan få anmälan från såväl faktorn som kunden, medan den bör innehålla information om den faktor (finansiell agent) som fonderna måste överföras till)
• Produkten av betalning för detta monetära krav till kunden om ombudet inte har lämnat bevis för att uppdraget gjordes.

Om skyldigheterna hos gäldenären utförs före faktorn, frigörs den automatiskt från samma krav till kunden.

Ansvar enligt kontraktet

I enlighet med Cl. 827 i Ryska federationens civila lagar, är kunden skyldig att ge garantin för giltigheten av transaktionens föremål (monetärt krav). Sådan kommer det att bli under följande villkor:

• Klienten har laglig rätt att tilldela sin fordran
• Vid tidpunkten för undertecknandet av avtalet känner han inte till omständigheterna som ger gäldenären rätt att inte återbetala sin skuld (artikel 827 § 2 i Ryska federationens civila lag).

I det här fallet behöver kunden inte bära någonansvar om gäldenären inte uppfyller den efterfrågan som orsakades av honom eller inte, eller kommer att göra det felaktigt (förutsatt att avtalet inte anger något annat). Kunden behöver inte heller ansvara om gäldenären inte kan uppfylla fordran på grund av sin insolvens (med förbehåll för att kravet är giltigt).

Fördelar med avtal om säkerheter

Trots det relativt nya utseendetfinansieringsavtal under tilldelningen av fordringar på den ryska finansmarknaden är det en stor andel av deras slutsats. Detta indikerar de otvivelaktiga fördelarna med transaktioner av liknande karaktär som innefattar:

• inget behov av säkerhet
• lojala kundsolvens krav
• garanti för oavbruten och påskyndad omsättning av medel
• Möjligheten till full användning av medel (vid kreditering är det nödvändigt att kontot alltid har ett visst belopp);
• Möjligheten att erhålla ytterligare finansiella tjänster av hög kvalitet.
• skydd mot utebliven betalning av sina tjänster samt mot valutarisker i internationella transaktioner.
• Garantin för möjligheten att i god tid utföra sina skatteförpliktelser (risken att de kommer att inträffa innan kunden erhåller betalning för sitt arbete är uteslutet).

Du kan se alla fördelar med ett finansieringsavtal under uppdrag av ett monetärt krav genom ett exempel.

LLC Romashka (klient) är engagerad i produktionav möbler för kontor och den 15 februari avslutas med LLC "Vector" (gäldenären) ett kontrakt för leverans av varor i beloppet 250 tusen rubel. I enlighet med avtalet måste köparen överföra betalning för varorna senast den 2 mars. Ursprungligen behöver de ekonomiska resurserna den 21 februari tecknar Romashka LLC ett factoringavtal med Commercial Bank Constellation (finansiell agent / faktor), enligt vilken den tilldelar sin rätt till fordran på Vektor LLC. Den 22 februari överför faktorn 200 tusen rubel till kundens konto, vilket motsvarar 80% av det belopp som skylts av Vektor LLC. När betalningen förfaller (26 februari) ställer faktorn krav på gäldenären. Den 27 februari överför Vector LLC 250 tusen rubel till sitt konto, varav CB håller det belopp för vilket kunden finansierade betalningen plus servicegebyret, resten överförs till Romashka LLCs konto. Om vi ​​antar att belöningen är 3%, är den lika med 7500 rubel. Följaktligen överför banken kunden 42 500 rubel.

Således, enligt ett finansieringsavtal enligt uppdrag av en monetär fordran från ett exempel, en kund:

• erhåller den nödvändiga mängden vid en viss tid utan att tillhandahålla säkerhet
• har förmåga att uppfylla sina skatteförpliktelser fram till rapportperiodens slut (före den 1 mars).

Nackdelar med säkerheter avtal

Trots det stora antalet fördelar har sådana transaktioner nackdelar. Dessa inkluderar:

• högkommission (den når 10% av skulden eller upp till 30% per år);
• Behovet av att ge detaljerad information om gäldenären.
• tillämpbarhet endast på transaktioner som betalas av icke-kontantbetalningar.

Men trots bristerna föredrar många affärsmän att ingå sådana avtal istället för banklån.

Baserat på ovanstående fakta kan man dra slutsatsen att factoring är en lönsam och bekväm typ av transaktion som gör att du kan:

• klienten får erforderlig mängd under en viss tidsperiod;
• agent för att erhålla ersättning för den tjänst som utförts till kunden.

När det gäller gäldenären betalar han ingenytterligare factoring provisioner. Därför finns det ingen signifikant skillnad för honom var att överföra medel för utförda tjänster eller mottagna varor till kundens eller agentens konto.